はじめに｜AIで事業計画書はどこまで作れるのか
事業計画書には、決まった1つの形はありません。日本政策金融公庫の「創業計画書」にも「この書類に代えて、お客さまご自身が作成された計画書をご提出いただいても結構です」と書かれています。それでも、入れる項目はおおむね共通です。公庫の創業計画書の欄と、補助金の公募要領で見られる点を並べると、次のようになります。
事業計画書に入れる7つの項目
| 項目 | 中身 | 公庫の創業計画書の欄 | 補助金の審査で見られる点（例） |
|---|---|---|---|
| 事業の概要 | 動機、経営者の経歴、事業の内容 | 1 創業の動機／2 経営者の略歴等／3 取扱商品・サービス | これまでの事業との一貫性、経営戦略上の位置づけ |
| 市場と顧客 | 市場の大きさと動き、狙う顧客 | 3 の「競合・市場など自社を取り巻く状況」 | 市場や顧客の動向、ニーズの裏付け |
| 競合と強み | 競合と比べた違い、選ばれる理由 | 3 の「セールスポイント（自社の強み）」 | 強み・弱みを踏まえた競争優位性 |
| 商品と販売の方法 | 誰に、何を、いくらで、どう売るか | 3 の「販売ターゲット・販売戦略（集客方法）」／5 取引先・取引関係等 | 顧客ターゲットの明確さ、選ばれる理由 |
| 実行計画 | 体制、スケジュール、リスクと対策 | 4 従業員 | 実施体制、スケジュール、課題の解決方法 |
| 数値計画 | 売上・原価・経費・利益の見通しと根拠 | 9 事業の見通し（月平均）と、計算の根拠 | 目標値と、その算出根拠の妥当さ |
| 資金計画 | 必要な資金と調達の方法、返済 | 7 お借入の状況／8 必要な資金と調達方法 | 財務状況、資金の調達の見込み |
公庫の創業計画書は、このほかに「6 関連企業」「10 自由記述欄」があります。「9 事業の見通し」は「創業当初」と「1年後又は軌道に乗った後」の2つの時点で書き、売上高、売上原価（仕入高）、経費を計算した根拠を書く欄があります。すでに事業をしている会社向けには、前期実績・今期見込・計画1〜3期目・最終目標を並べる「事業計画書（中小企業経営力強化関連用）」の様式もあります。
AIに任せる所と、社長が入れる所
| AIに任せる | 社長・社員が入れる・確かめる |
|---|---|
| 話したことを、項目ごとの文章に整える | 動機、経歴、なぜ自社がやるのか（自分の言葉で言えるか） |
| 貼り付けた統計や資料の要点をまとめる | 数字の出典が公的な統計か、新しいものか |
| 競合と自社を表で比べる | 比べた内容が事実か（相手のサイトや店で確かめる） |
| 単価×数量などの式で、売上の下書きを出す | 単価・客数・原価率などの前提の数字と、検算 |
| 抜けている項目、矛盾している所を挙げる | 目標値、投資額、借入額の最後の決定 |
プロンプトの使い方と、入れてはいけない情報
- 〔 〕の中を自社の内容に置き換えてから貼り付けます。数字は、社長が手元の決算書や見積書から入れます
- どのプロンプトにも「渡した材料にないことは推測せず『要確認』と書く」と入れています。AIがもっともらしい数字を足すのを防ぐためです
- 個人情報保護委員会は、生成AIサービスに個人情報を含むプロンプトを入れるときは、利用目的の達成に必要な範囲内かを十分に確かめるよう求めています。取引先の担当者名や顧客の名前は「A社」「顧客1」に置き換えます
- 同じ注意喚起は、一般の利用者向けに「応答結果には不正確な内容が含まれることがある」としています。AIの答えは下書きとして扱い、人が確かめてから使います
- 決算書や借入の明細を入れる前に、使うサービスの利用規約と、社内で入れてよい情報の決まりを確かめます。決まりの作り方は生成AIの社内ルールの作り方で解説しています
用途1【事業の概要】AIに質問させて、動機と事業の中身を言葉にする
こんな課題を解決
「創業の動機」「事業の内容」の欄を前に、何から書けばいいか手が止まります。社長の頭の中にはあるのに、文章にすると数行で終わってしまいます。
どう解決したか
いきなり書かせず、AIに質問を1つずつ出させて、社長が口頭やメモで答えます。答えがそろったら、項目ごとの下書きにまとめさせます。言葉は社長の答えから作られるので、審査や面談で聞かれても自分の言葉で説明できます。
ポイント
- 経歴は勤務先の名前だけでなく、担当した仕事、役職、身につけた技能まで答えます（公庫の創業計画書の記入欄にも同じ注記があります）
- 下書きを読み、自分が言っていないきれいごとが混ざっていないかを社長が確かめます
- 目指す姿の数字（売上、社員数など）は、用途6の数値計画と合わせてから決めます
用途2【市場と顧客】公的な統計を貼って、市場の動きと狙う顧客を整理する
こんな課題を解決
「市場が伸びている」と書きたいのに、裏付けの数字がありません。インターネットで見つけた数字が、いつ・誰の調査なのかもわかりません。
どう解決したか
数字は人が公的な統計から集め、AIには要点の整理だけを頼みます。新事業進出・ものづくり商業サービス補助金の公募要領は、内閣官房と中小企業庁の「地域経済分析システム（RESAS）」を挙げています。業界の動向や、地域の人口・人流を確かめるときに使えるもので、ID登録なしで全メニューを無料で使えます。貼った資料の範囲でまとめさせ、出典を一行ずつ付けさせます。
ポイント
- AIに「調べて」と頼むと、古い数字や出典のない数字が混ざることがあります。材料は人が開いて確かめたものだけにします
- お客様の声は、名前や会社名を伏せて入れます
- どの顧客を狙うかは、社長が決めます。AIの案は候補として使います
用途3【競合と強み】競合と比べた自社の強みと、選ばれる理由を表にする
こんな課題を解決
「品質が高い」「対応が早い」と書いても、どの会社も同じことを書いています。競合と比べて、何がどれだけ違うのかが伝わりません。
どう解決したか
競合の公開情報（サイトの料金表、サービスの内容、営業時間など）と自社の事実を並べて渡し、比べる表と、強み・弱みをAIに整理させます。新事業進出・ものづくり商業サービス補助金の審査項目にも、外部環境と自社の経営資源の強み・弱みを踏まえて競争優位性を発揮できるか、という観点があります。
ポイント
- 競合の情報が正しいか、最新かを、相手のサイトや店で社員が確かめます。他社を悪く書く表現は削ります
- 強みの裏付けは「何年」「何件」「何%」のような数字にします。数字は社内の記録から社長が入れます
- 弱みの補い方のうち、どれに取り組むかは社長が決めます
用途4【商品と販売】誰に・何を・いくらで・どう売るかをまとめる
こんな課題を解決
商品の説明は詳しいのに、どうやってお客様を集め、いくらで売り、どこで利益が出るのかが書けていません。
どう解決したか
公庫の創業計画書の「販売ターゲット・販売戦略（集客方法）」と「取引先・取引関係等」の欄に合わせて、売り方と取引の条件を整理させます。回収と支払いの条件（何日締め・何日払い）まで書くと、用途8の資金計画にそのまま使えます。
ポイント
- 価格と原価率は、見積書や仕入れの請求書と合っているかを経理の担当が確かめます
- 集客の方法ごとの費用は、用途6の経費に入れます
- 値付けの方針は社長が決めます
用途5【実行計画】体制・12か月のスケジュール・リスクと対策を表にする
こんな課題を解決
「頑張ります」で終わり、誰がいつまでに何をするかが書けていません。うまくいかなかったときの手も考えていません。
どう解決したか
やることを思いつく順にメモで渡し、月ごとの表と担当、リスクと対策に並べ直させます。省力化投資補助金（一般型）の「事業計画書作成の参考ガイド」も、同じ点を確かめる質問として挙げています。「誰が担当しますか？」「期待通りの成果を出さなかった場合の対応策は？」「スケジュールに無理がなく、期間内に十分実行できますか？」の3つです。
ポイント
- 設備の納期や採用の時期は、見積先や求人の状況を社員が確かめてから入れます
- 各月の「終わったと判断する基準」があると、計画を作ったあとの見直しに使えます
- リスクが起きたときに続けるか、やめるかの線は社長が決めて書きます
用途6【数値計画】売上・原価・経費・利益の見通しを、根拠の式つきで作る
こんな課題を解決
売上の見通しが「前年の1.2倍」のような願いの数字になっています。公庫の創業計画書にも、補助金の公募要領にも、数字の根拠を書くよう求める欄や記載があります。
どう解決したか
公庫は「売上高等の計算方法について」で、業種に合わせた売上の式を示しています。AIには、この式に社長が入れた前提の数字を当てはめさせ、計算の過程を1行ずつ出させます。
| 業種の例 | 式 |
|---|---|
| 設備が売上に直接結びつく（部品製造業、印刷業、運送業など） | 設備の生産能力×設備数 |
| 店舗売りが中心の販売業（コンビニエンスストアなど） | 1㎡（または1坪）当たりの売上高×売場面積 |
| 飲食店、理容業、美容業などのサービス業 | 客単価×設備単位数（席数）×回転数 |
| 労働集約的な業種（自動車販売業、ビル清掃業など） | 従業者1人当たり売上高×従業者数 |
同じ資料は、売上原価を一般に「売上高×原価率」で、1か月の支払利息を「借入金残高×金利（年利）÷12か月」で計算すると説明しています。個人営業の場合、人件費に事業主の分は含めません。
ポイント
- AIの計算は、表計算ソフトで同じ式を組んで検算します。合計や引き算の間違いが残ることがあるためです
- 前提の数字（客単価、回転数、原価率）は、自社の実績か、業界の平均（公庫は「小企業の経営指標」を挙げています）から社長が入れます
- 既存の会社は、過去3期の決算書の数字と、計画1期目の数字がつながっているかを確かめます
用途7【数値計画】楽観・標準・悲観の3つの見通しを並べる
こんな課題を解決
計画が1本だけで、売上が届かなかったときに資金が持つのかがわかりません。融資の面談で「売上が7割だったらどうなりますか」と聞かれても答えられません。
どう解決したか
用途6の表をもとに、客数や単価を変えた3つの見通しを12か月分並べさせます。手元の資金が最も少なくなる月と、その金額を出させると、借入額や運転資金の判断材料になります。
ポイント
- 何%動かすかは、過去の売上の振れ幅や季節の差を見て社長が決めます
- 月末の手元資金の計算は、表計算ソフトで検算します
- 悲観の場合の打ち手（経費を減らす、借入を増やす、計画を遅らせる）をどれにするかは社長が決めます
用途8【資金計画】必要な資金と調達の方法、資金繰りを整理する
こんな課題を解決
設備の見積書はあるのに、運転資金をいくら見ておけばいいかわかりません。必要な資金と調達の合計が合っていない計画書もよくあります。
どう解決したか
公庫の創業計画書の「必要な資金と調達方法」は、必要な資金と調達の方法をそれぞれ書き、両方の合計を合わせる形です。必要な資金は、設備資金（店舗、工場、機械、車両など）と運転資金（商品仕入、経費支払資金など）に分けます。調達の方法は、自己資金、親・兄弟・知人・友人等からの借入、公庫や他の金融機関等からの借入です。この形に沿って、見積書の金額を当てはめさせます。
ポイント
- 見積書の金額と表の金額が合っているかを、経理の担当が1行ずつ確かめます
- 公庫の書式ダウンロードのページには「月別収支計画書」「資金繰り表」の様式と記入例もあります。AIの下書きを、その様式に写して使えます
- いくら借りるか、自己資金をいくら入れるかは社長が決めます
用途9【要約】計画全体を1ページの概要にまとめる
こんな課題を解決
項目ごとに書き上げたら10ページを超え、読む人が最初に何を知ればいいのかが伝わりません。
どう解決したか
書き上げた各項目を貼り、1ページの概要をAIに作らせます。最後に作るのは、ほかの項目の数字と食い違わないようにするためです。
ポイント
- 食い違いの一覧が出たら、どちらの数字が正しいかを社長が決め、本文を直してから概要を作り直します
- 概要は、社長が声に出して読み、1分で説明できるかを確かめます
用途10【点検】公募要領の審査項目と照らして、足りない所を挙げる
こんな課題を解決
補助金の公募要領は数十ページあり、審査項目のどれに計画書のどこが答えているのかを確かめきれません。
どう解決したか
公募要領の審査項目の部分を、公式のPDFから写して貼り、計画書と照らした一覧を作らせます。新事業進出・ものづくり商業サービス補助金の公募要領は、事業計画書を「審査項目に記載されている内容を網羅したもの」にするよう求めています。
ポイント
- 審査項目は、申請する回の最新の公募要領から写します。回ごとに変わるためです
- 「足すとよい事実」を足すかどうか、足せる事実があるかを社長が決めます。事実でないことは書きません
- 質問10個には、社長が自分の言葉で答える練習をします。口頭審査がある補助金もあります（次の節）
AIで作った事業計画書は融資・補助金に使えるか｜公募要領に書かれていること
2026年10月23日に、主な補助金の公募要領と関連資料の本文を確かめました。生成AIの使い方について書かれていたのは、次の1か所だけでした。
生成AIについて書かれていること
中小企業省力化投資補助金（一般型）の「【参考資料】事業計画書作成の参考ガイド」は、参考になるサイトの一覧の中で生成AIにふれています。生成AIサービス等で公募要領の要点をつかみ、自身の事業アイディアを壁打ちしながら計画づくりに活かすこともすすめる内容です（括弧書きで「積極的な省力化ツールとして活用」）。
ほかの3つの公募要領の本文には、生成AIについての記載は見つかりませんでした。新事業進出・ものづくり商業サービス補助金（第1回）、デジタル化・AI導入補助金2026（通常枠）、小規模事業者持続化補助金（第20回）です。代わりに、次の3つの制度の公募要領には、事業計画を事業者自身が作ることについての決まりがあります。
事業計画は申請者自身で作成する
| 制度 | 公募要領の記載（要約） |
|---|---|
| 新事業進出・ものづくり商業サービス補助金（第1回） | 認定支援機関を含む外部支援者の助言を受けることは差し支えないが、必ず申請者自身で作成する。作成自体を申請者以外が行うことは認められず、発覚した場合は不採択・採択取消・交付決定取消。支援者がいる場合は、名前・支援内容・報酬（予定）額・契約期間を電子申請システムに書く |
| 中小企業省力化投資補助金（一般型・第8回） | 事業計画は申請者自身で作成する。過大な成功報酬を請求する支援業者等への依頼はトラブルの原因になる |
| 小規模事業者持続化補助金（第20回） | 事業者自らが検討しているような記載が見られない場合や、自らが検討していなかったことが発覚した場合、評価に関わらず不採択・交付決定取消。第三者の支援を受けたのに、その相手と金額を書かない場合は虚偽の報告として扱われる |
新事業進出・ものづくり商業サービス補助金は、他の事業者と同一または類似した内容の事業を対象外としています。公募要領には「他の法人・事業者の事業計画を流用したり、流用されたりしないようご注意ください」とあります。一定の基準を満たした事業者には、オンラインで15分程度の口頭審査を行うことがあり、対応するのは申請事業者自身です。事業計画作成支援者、経営コンサルタント、社外顧問などの対応や同席は認められません。
つまり、AIは考えを整理し、下書きを作る道具として使い、中身は社長が自分で考えて決め、説明できる状態にしておくことが前提です。AIが出した一般的な文章をそのまま並べると、他社と似た計画になる心配もあります。用途1のように、社長の答えから文章を作る使い方が向いています。
補助金の審査項目（公募要領の原文から）
| 制度 | 見られる点 |
|---|---|
| 新事業進出・ものづくり商業サービス補助金（第1回） | 経営戦略との整合性（これまでの取組との一貫性、強み・弱みを踏まえた競争優位性、課題の認識）、事業の実現可能性（付加価値と賃上げの目標値、体制、顧客ターゲットとニーズの裏付け、スケジュール、財務状況と資金調達）、公的補助の必要性、政策面など |
| 中小企業省力化投資補助金（一般型・第8回） | 技術面（省力化指数、投資回収期間、付加価値額、オーダーメイド設備）、計画面（体制、財務状況、スケジュール、賃上げの目標値、会社全体での人と時間の振り向け方）、政策面 |
| デジタル化・AI導入補助金2026（通常枠） | 自社の経営課題の理解、改善すべきプロセスとITツールの導入効果が合っているか、データ連携などによる継続的な生産性向上、セキュリティ対策、労働生産性の向上率など |
| 小規模事業者持続化補助金（第20回） | 自社の経営状況分析の妥当性、経営方針・目標と今後のプランの適切性、補助事業計画の有効性（デジタル技術を有効に活用する取組が見られるか、を含む）、積算の透明・適切性 |
ものづくり補助金（ものづくり・商業・サービス生産性向上促進補助金）の公式サイトには、2026年10月23日時点で「本補助金の公募は終了しております」とあります。新規の受付は、新事業進出・ものづくり商業サービス補助金へ案内されています。
締切（2026年10月23日時点）
| 制度 | 締切 | 確かめた所 |
|---|---|---|
| 新事業進出・ものづくり商業サービス補助金（第1回） | 令和8年（2026年）10月30日（金）18:00（厳守） | 公募要領 1.3版 |
| 中小企業省力化投資補助金（一般型） | 第8回は10月16日（金）17:00に締切済み。第9回は11月上旬公募開始、12月上旬申請受付開始、12月下旬締切の予定 | 事務局の公式サイト（公募要領は「申請受付時期及び終了時期は本事業のホームページにて公開」としている） |
| デジタル化・AI導入補助金2026（通常枠） | 6次締切分は2026年10月30日（金）17:00（交付決定日は12月10日の予定） | 事務局のスケジュールページ（公募要領は「受付スケジュールは本事業ホームページに順次公表」としている） |
| 小規模事業者持続化補助金（第20回） | 申請受付は2026年11月5日（木）から、締切は12月15日（火）17:00（予定）。商工会・商工会議所の事業支援計画書（様式4）の発行受付は12月4日（金）まで | 公募要領 |
持続化補助金は、締切より前に商工会・商工会議所の事業支援計画書の受付が締まります。用途10の点検は、この日から逆算して終わらせておきます。補助金そのものの選び方はAI導入に使える補助金で解説しています。
新事業進出・ものづくり商業サービス補助金の事務局は「経営戦略に基づく補助事業計画の考え方」という資料も出しています。まず「1.会社概要」で現状と過去の取組を振り返り、「2.自社の目指す姿」でビジョンを明確にします。次に、3〜5年後のありたい姿と現状の差から課題を出し、「3.経営戦略」「4.補助事業計画」へ進む順番です。用途1〜5のプロンプトは、この順番で使うとつながります。
日本政策金融公庫の融資では
公庫の創業計画書は、面談の時間を短くするための書類で、自分で作った計画書を代わりに出してもよいとされています。様式には、売上高・売上原価・経費の計算の根拠を書く欄があり、経歴は担当業務や身につけた技能まで書くよう注記があります。AIで整えた下書きを使う場合も、根拠の数字と経歴の中身は、面談で社長が説明できるものにしておきます。
AIに渡す資料のリストと、最初に貼る前提の文
AIの下書きの質は、渡す材料で決まります。毎回同じ説明をしなくて済むように、資料をまとめ、最初に貼る「前提の文」を1つ決めておきます。
| 資料 | 使う用途 | 入れる前に確かめること |
|---|---|---|
| 会社概要、沿革、商品・サービスの説明 | 用途1・4 | 社外に出している内容と食い違いがないか |
| 過去3期の決算書の主な数字（売上高・売上原価・販売管理費・利益） | 用途6・7 | 社内のルールで入れてよい情報か。数字だけを表にして渡す |
| 公的な統計の数字と出典 | 用途2 | 統計の年と出典を、公式のページで確かめたか |
| 競合の公開情報 | 用途3 | 最新か。相手のサイトで確かめたか |
| 設備・システムの見積書 | 用途8 | 見積先の担当者名などを伏せたか |
| 申請する補助金の公募要領の審査項目 | 用途10 | 申請する回の最新版か |
使っているAIに、資料や前提の文を保存して毎回読み込ませる機能があれば、そこに置きます。ない場合は、会話の最初にこの文を貼ってから、用途1から順に進めます。
シス学の場合｜事業計画の数字づくりを、AIと社員と社長で分ける
シス学（システム経営学）は、AIエージェントを活用し、会社を「儲かるシステム」につくり変える経営学です。事業計画書も、社長が一人で抱える書類ではなく、手順と判断の基準を決めて分けて回す仕事として扱います。たとえば、用途6・7の数値計画は次のように分けます。
| 受け持つ人 | 仕事 | 中身 |
|---|---|---|
| AI | 作業 | 過去3期の決算と月ごとの売上を表に転記し、売上の式と3つの見通しを下書きする |
| 社員（経理） | 確認 | 決算書・試算表・見積書の数字と合っているかを表計算で検算し、食い違いを社長に上げる |
| 社長 | 判断 | 目標の売上と利益、投資額、借入額を決める |
計画を作ったあとも、同じ分け方で毎月の実績と計画を比べると、削れた時間と伸びた売上を、人件費と粗利の数字で確かめられます。シス学のAIコンサルティングでは、こうした社長の仕事の分け方と、AIに任せる手順づくりを一緒に進めます。補助金や助成金の申請書の作成・代行は行いません。
料金は、対象の業務と体制をお聞きしたうえで、無料相談でご案内します。まずは30分の無料相談からご相談ください。
まとめ｜10のプロンプトに共通すること
- 数字と事実は人が集めて渡し、AIには「渡した材料にないことは要確認と書く」と必ず指示する
- 計算は式と途中の数字を出させ、表計算ソフトで検算する
- 下書きは社長の答えから作らせる。確かめた3つの補助金は、事業計画を事業者自身で作ることを求めている。口頭審査で社長自身が説明する制度もある
- 公庫の様式と、申請する回の公募要領の審査項目に合わせて項目を並べ、最後に用途10で照らし合わせる
- 目標値、投資額、借入額は社長が決める
最初の1歩は、日本政策金融公庫の各種書式ダウンロードのページで様式を開くことです。創業計画書（すでに事業をしている会社は事業計画書）を開き、用途1のプロンプトで「事業の概要」の欄を1つ埋めてみてください。経営の数字や判断にAIを使う場面全体は、経営にAIを使う方法でまとめています。
よくある質問
AIで作った事業計画書を、そのまま融資や補助金に出してもよいですか？
おすすめしません。新事業進出・ものづくり商業サービス補助金や省力化投資補助金の公募要領は、事業計画を申請者自身で作成するよう定めています。AIは下書きと整理に使い、数字の根拠、目標値、投資額は社長が入れて決め、自分の言葉で説明できる状態にしてから出します。
補助金の公募要領で、生成AIを使うことは禁止されていますか？
2026年10月23日に確認した範囲では、禁止する記載は見つかりませんでした。省力化投資補助金（一般型）の参考ガイドは、生成AIサービス等で公募要領の要点をつかみ、事業アイディアの壁打ちに使うこともすすめています。一方で、申請者自身で作成すること、他の事業者の計画を流用しないことは、各公募要領で求められています。申請する回の公募要領を必ず確かめてください。
決算書や取引先の情報をAIに入れても大丈夫ですか？
使うサービスの利用規約と、社内で入れてよい情報の決まりを先に確かめます。個人情報保護委員会は、個人情報を含むプロンプトを入れるときは利用目的の範囲内かを十分に確かめるよう注意を呼びかけています。取引先の担当者名などは伏せ、決算書は必要な数字だけを表にして渡すと安心です。
日本政策金融公庫の創業計画書は、様式どおりに書かないといけませんか？
公庫の創業計画書には「この書類に代えて、お客さまご自身が作成された計画書をご提出いただいても結構です」と書かれています。様式の欄（創業の動機、経営者の略歴等、取扱商品・サービス、必要な資金と調達方法、事業の見通しなど）を目次にして作ると、抜けが出にくくなります。
売上の見通しの数字も、AIに考えてもらえますか？
式に当てはめる計算はAIに任せられますが、前提の数字（客単価、客数、原価率など）は社長が入れます。公庫は「客単価×席数×回転数」など、業種に合わせた売上の式を示しています。AIの計算は、表計算ソフトで検算してから使います。
PDF・11ページ／3項目の入力ですぐに読めます